中国币圈内的货币交易是否要征税？会不会涉嫌外汇管制

最近，很多人问虚拟货币是否违反了外汇管理规定。 这可能是因为本月早些时候人民网区块链频道的三篇关于区块链和虚拟货币的文章。 该系列的第三部在币圈广为流传。 当时，很多人都把它推上了火。 也许艺术行业存在一些问题。 我想详细讨论一下。

注：本文相关标题及内容来自人民网

让我们切入正题。

综上所述，第三条主要从获取虚拟货币、出售虚拟货币和下架虚拟货币、交易服务虚拟货币等角度分析相关法律风险。

（一）有合法的购买和持有方式；

（二）销售过程中存在较大违法风险的；

(3) 发币和组织参与资金池交易服务基本属于违法行为。

代表性货币发行融资及交易服务

从第三点开始传播比特币合法吗，政策禁止发行和融资代币，禁止提供交易服务。 这应该是圈内人的共识。 不用说。 1994年以来，风向未变，“出口转内销”的做法更加引人注目。

至于涉及的罪行，文章基本都提到了。 只是对洗钱、非法经营等一些比较冷门、复杂的犯罪活动认识存在偏差。 这可以从文章的其他部分看出。 具体来说，霍小璐改天再开一篇，可以看作是18日结束的《五大犯罪风险最有可能涉及特写圈》一文的2.0版本。

同样，任何收费都是好的。 发行硬币进行融资和提供交易服务始终是非法的。

销售货币

下面说说投资者最关心的“买卖币”。 先从文章中的“高风险卖币”说起。

本文分为五种情况，包括逃税风险、外汇管制风险和洗钱风险。

让我们从逃税的风险说起。 一些国家确实要求对利润进行纳税申报传播比特币合法吗，例如虚拟货币交易。 但在我国，霍小璐认为暂时不用担心税收问题。 中华人民共和国境内的征税依据是货币。 虚拟货币主要以美元计价。 要征税，必须先将虚拟货币兑换成相应的美元，再兑换成硬币。 在这个过程中，不仅涉及虚拟货币的定价，还变相涉及与法国兑换货币的问题。 这两点在1994年就被文明秩序所禁止。因此，在目前的政策背景下，纳税只是一个假设性的问题。 如果申报属实，头疼的可能是税务部门。

再来看看外汇管制的风险。 或者从投资者的角度来看。 相信在生活中，大部分投资者都是以同一种货币买卖虚拟货币，因此不参与外汇管制。 那么什么会违反相关的外汇管理规定呢？ 文中提到，只有当币种存在不同交易品种，且意图以虚拟货币为中介进行兑换、购汇时，才可能涉嫌违规。 能否完全兑现，取决于交易平台的风控设置和相关银行卡当地的KYC政策。 但可以肯定地说，一旦发生违规交易，从本质上讲，平台的风险远大于投资者的风险，不仅可能违法，还可能构成犯罪。

最后，洗钱风险。 如前所述，笔者对洗钱犯罪的认识有些偏颇。 笔者认为，“洗钱”一词在币圈并不新鲜，不少圈外人士也将“洗钱”一词与币圈联系在一起。 很多被冻结的信用卡投资者，也会因为自己的钱遭遇黑钱。 但是，构成洗钱罪需要满足两个基本条件，即明知是黑钱，帮助洗钱或转移。 正如文章所说，只要将虚拟货币等资产转移到境外，如果来源合法，并不一定构成洗钱罪。

买硬币

文章最后，我们回到低风险的“获取虚拟货币”。

在司法实践中，存在两种不同的声音。 一些地区认为在国内进行任何虚拟货币交易都是非法的，因为交易平台是非法的； 部分地区认为，在自行承担投资风险的前提下，相关交易或委托投资予以确认。

这也导致了另一种现象。 许多投资者被高额利润所诱惑而进行投资，一旦获利，就会止步不前。 一旦出现亏损，他们会以虚拟货币交易违法为由，请求法院判定交易无效，并退还本金。

从政策上看，一般的虚拟货币交易既不鼓励也不禁止。 只是提醒个人谨防非法金融活动和上当受骗，强调投资风险自担。